Мы расширили налоговые возможности Pi-Data: теперь в сервисе доступна система налогообложения ОСНО (общая система налогообложения), а также учёт входящего НДС в отчетах Unit-экономика, ABC-анализ и Финансы (P&L).

Обновление позволяет селлерам на ОСНО:

• корректно учитывать входящий и исходящий НДС,
• видеть итоговый НДС по операциям,
• точнее анализировать налоговую нагрузку и маржинальность.

В статье разберём:

• где и как настраивать ОСНО,
• как считается НДС в Pi-Data,
• откуда берётся входящий НДС,
• как НДС отображается в отчетах,
• важные ограничения и принципы расчёта.

Какие системы налогообложения доступны в Pi-Data

Теперь для каждого поставщика (кабинета маркетплейса) можно выбрать одну из трёх систем налогообложения:

• УСН «С доходов»
• УСН «Доходы − расходы»
• ОСНО (общая система налогообложения)

Выбор системы напрямую влияет на:

• налоговую базу,
• расчёт налога,
• отображение НДС в аналитике.

Рекомендуемый способ настройки таблица «Налоги»

В ней можно:

• выбрать систему налогообложения из выпадающего списка;
• указать ставку налога и НДС;
• задать разные налоговые параметры для разных периодов;
• настроить налоги отдельно для каждого поставщика.

Это особенно важно, если:

• селлер менял систему налогообложения;
• разные кабинеты работают на разных режимах;
• требуется историческая корректность расчётов.

⚠️ Приоритет настроек
Настройки в таблице «Налоги» имеют более высокий приоритет, чем настройки внутри отчетов.

Настройки налогов внутри отчетов (PnL, Unit, ABC)

В отчетах по-прежнему доступна настройка налогов:

• P&L
• Unit-экономика
• ABC-анализ

Но важно учитывать ограничения:

• параметры не сохраняются,
• применяются одинаково ко всем поставщикам,
• не учитывают смену налогового режима во времени,
• имеют меньший приоритет, чем таблица «Налоги».

Важно: Мы рекомендуем использовать настройки в отчетах только для быстрых сценарных расчетов, а для постоянной работы использовать таблицу «Налоги».

Что изменилось в отчетах

В отчете Unit-экономика показатель НДС стал более детализированным. Ранее в отчете использовался один показатель НДС, теперь он разделён на три составляющие:

• Входящий НДС
• Исходящий НДС
• НДС (итоговый)

Эти показатели:

• можно перемещать,
• скрывать или отображать,

В отчете P&L НДС отображается в виде отдельных строк:

• Входящий НДС
• Исходящий НДС
• НДС (итоговый)

Это позволяет видеть влияние НДС на:

• операционную прибыль,
• чистую прибыль,
• маржинальность по дням и периодам.

Как считается НДС в Pi-Data

Итоговый НДС

Формула:

НДС (итоговый) = Входящий НДС − Исходящий НДС

• если значение положительное → НДС к уплате;
• если значение отрицательное → НДС к возмещению.

Отрицательный НДС возникает, когда входящий НДС превышает исходящий. В этом случае организация вправе заявить разницу к возмещению из бюджета и поэтому в отчетах Pi-Data такой НДС отображается со знаком минус.

Важно: показатель носит аналитический характер и не предназначен для прямого использования в налоговой отчетности.

Исходящий НДС

Исходящий НДС для ОСНО считается так же, как и для УСН в PI-DATA.

Если указан процент НДС, используется формула:

Сумма НДС = база × ставка НДС / (100 + ставка НДС)

Далее:

• база для НДС аналогична базе для системы «С доходов».

Откуда берётся входящий НДС

Входящий НДС  это сумма налога на добавленную стоимость, включённая в товары и услуги, которые вы закупаете: себестоимость товара, логистика, услуги, комиссии маркетплейсов и другие расходы с НДС.

При работе на ОСНО именно на эту сумму можно уменьшить итоговый НДС, начисленный с продаж (исходящий НДС). В PI-DATA входящий НДС учитывается в аналитике и используется для расчёта показателя «НДС (итоговый)».

В Pi-Data входящий НДС формируется из 3 источников.

• расходы,
• себестоимость,
• из таблицы себестоимость WB,
• данные маркетплейсов

Данные из них суммируются и формируют показатель «Входящий НДС» в отчетах.

1. Таблица «Расходы»

В таблицу «Расходы» добавлена колонка «Сумма НДС, руб.» (располагается после колонки «Сумма, руб.»).

• НДС указывается вручную,
• участвует в расчёте входящего НДС,
• используется в P&L и Unit-экономике.

Без заполнения этой колонки входящий НДС по расходу учтен не будет.

2. Таблица «Себестоимость»

В таблице «Себестоимость»:

• НДС добавляется вручную,
• отображается второй строкой под себестоимостью SKU,
• возможность появляется только после добавления себестоимости.

Такой подход позволяет:

• учитывать НДС по закупке товара,
• корректно считать маржу и итоговый НДС.

3. Можно добавить НДС в рамках таблицы Поставки WB

4. Данные из API маркетплейсов

Часть входящего НДС Pi-Data получает автоматически через API маркетплейсов, например:

• НДС с комиссии маркетплейса,
• другие операции, где маркетплейс передаёт НДС в отчетах.

Итог

Обновление ОСНО и входящего НДС в Pi-Data позволяет:

• учитывать реальные налоговые потоки,
• анализировать НДС по товарам и периодам,
• корректнее считать прибыль и маржинальность,
• работать с несколькими налоговыми режимами и периодами.

Рекомендуем:

1. Настраивать налоги в таблице «Налоги»
2. Заполнять НДС в себестоимости и расходах
3. Использовать отчеты для аналитики и управленческих решений

Если остались вопросы — команда Pi-Data всегда на связи.